彭博指數服務有限公司（BISL）已經開始計算和發布銀行間同業拆借利率（IBOR）的後備方案（fallbacks） 。 去年11月，國際掉期與衍生工具協會（ISDA）發表了一份報告，總結了市場對最終衍生品後備方案相關調整的反饋。 LIBOR將於2021年底終止使用 。 根據反饋，ISDA表示將修改其標準利率衍生工具的定義，納入新的IBOR交易後備方案。 ISDA正在實施調整後的無風險利率（RFR），作為IBOR的備用方案。 IBOR存在多種期限，而後備方案使用的RFR為隔夜利率，因而需要進行相應調整。而且，IBOR包含銀行信用風險及各種其他因素，而RFR不考慮這些因素。 BISL發布的計算結果包括：調整後的RFR、利差調整，以及不同期限的IBOR後備利率，包括BBSW、CDOR、Swiss franc LIBOR、EURIBOR、 euro LIBOR、sterling LIBOR、 HIBOR、euroyen TIBOR、yen LIBOR、 TIBOR 、 US dollar LIBOR。 ISDA負責人Scott O'Malia表示：“為衍生品合約引入後備方案，將大大降低停用LIBOR所帶來的系統性風險。現在發布利差調整和全部拆借利率將為公司實施新的後備方案提供幫助。” ISDA將於2020年7月下旬發布修訂案，但需接受美國司法部的業務審查。
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