摩根士丹利因荷蘭稅務案被罰1.01億歐元，同時在美國面臨FINRA調查

摩根士丹利已同意支付荷蘭公共檢察署（OM）開出的1.01億歐元罰款，原因是其倫敦與阿姆斯特丹實體涉嫌利用結構規避股息稅。OM表示，此事源於「超過12年前的企業申報」，相關安排使原本無資格的主體得以不當申領荷蘭股息稅退稅。

這筆罰款獨立於摩根士丹利先前與荷蘭稅務局達成的稅務和解，該和解於2024年底結清並包含利息。根據荷蘭法律，本地股東可抵扣或退回股息稅，而外國投資者通常無法享受同等待遇。OM指出，公司是在刑事訴訟即將開始前接受罰款。摩根士丹利表示，對能「解決這項歷史問題」感到欣慰。

FINRA 調查持續進行

在美國，摩根士丹利同時正受到FINRA對其客戶篩查與風險評估流程的調查。審查範圍涵蓋2021年10月至2024年9月，涉及其財富管理部門（包括E*Trade）以及機構證券部門。

監管機構要求公司提供有關客戶風險評分、匯報架構及組織結構圖等資訊。由於早前提交的資料不完整，摩根士丹利已補充更多細節。

這項調查緊隨FINRA於2023年2月對Morgan Stanley Smith Barney LLC開出的160萬美元罰款。該罰款涉及公司在2016年至2021年間，多次延遲結束失敗的同業市政債券交易，以及未能在30天期限內妥善持有相關證券的情況。FINRA指出，共有239筆交易與247項證券受影響，而公司直到2021年才更新監管程序。摩根士丹利未承認亦未否認相關指控，並接受了處分，其中120萬美元被劃撥給MSRB。