澳大利亞證券與投資委員會公佈 2026 年執法重點，財務報告違規成關注焦點

澳大利亞證券與投資委員會（ASIC）近日公布其 2026 年執法優先事項，將財務報告違規行為（包括未按規定提交財務報告）列為重點關注領域。雖然監管機構並未特別提及差價合約（CFD）經紀商，但這一新重點可能對澳大利亞零售交易行業帶來影響。

ASIC 副主席 Sarah Court 表示，監管機構將繼續推進「強有力、透明且積極的執法行動」，以保護投資者免受金融風險侵害，並維護澳大利亞金融市場的公正與穩健。

除財務報告違規外，ASIC 還將重點打擊私人信貸市場的不當操作，以及保險公司在理賠與投訴處理方面的失職行為。這是自 2023 年以來，財務報告違規首次被列入 ASIC 的年度執法重點。

Court 指出：“我們正在進行更多調查、提起更多訴訟，並取得創紀錄的處罰結果。在過去 12 個月中，我們新啟動的調查數量翻了一倍，提交法院的案件數也幾乎翻倍。刑事起訴力度也在增強，金融欺詐案件的刑期明顯延長。”

ASIC 的執法強化延續了近期對差價合約行業的多項監管行動。2023 年底，該機構發現包括 Capital.com、CMC Markets、Eightcap、IG、Pepperstone、Saxo Markets 和 City Index 在內的七家 CFD 經紀商違反當地槓桿限制規定，被責令向 超過 1,500 名零售客戶 支付總計 430 萬澳元 的賠償金。

澳大利亞長期以來是全球差價合約交易的重要市場，既擁有本土領先經紀商，也吸引了多家國際機構進駐。自監管機構實施類似歐洲的槓桿限制和產品干預措施以來，該行業一直處於嚴格監管之下。

此外，2025 年初，ASIC 還宣布計劃 放寬部分持牌機構的報告義務，特別是涉及違規報告的要求，旨在減輕合規負擔的同時保持市場透明度與監管有效性。