Mako Financial Markets 在收到 FCA 166萬英鎊罰款18個月後申請英國解散

根據 Companies House 文件，Mako Financial Markets Partnership LLP 於8月20日申請退出英國公司註冊，此時距英國金融行為監理局對其處以166萬英鎊（約227萬美元）罰款已過18個月。該執法案件及公司註銷涉及同一法律實體。更廣泛的 Mako 集團繼續透過 mako.com 運營，為全球衍生性商品市場提供流動性，主要透過選擇權做市。網站將 Mako Global Derivatives Partnership LLP 列為經 FCA 授權、負責其英國通訊的實體。 9月1日發布的第一份 Gazette 公告開啟了異議期，之後方可進行解散程序。

Mako 2024年的帳目顯示，管理階層在2025年初決定逐步結束該合夥企業的自營現金股票交易。在2025年4月批准報表時，該 LLP 及其愛爾蘭分公司已處於清算過程中。愛爾蘭員工預計將轉移至 Mako Global Derivatives Partnership LLP 的一個獨立愛爾蘭分支機構。該帳目並非按持續經營基礎編制，因為該受監管合夥企業正在停止其主營業務。 2024年淨交易收入從19萬美元增加至35萬美元，年度虧損從104萬美元收窄33%至70萬美元，成員應佔淨資產為600萬美元。資產負債表包括912萬美元的應收帳款、23.7萬美元的現金以及128萬美元的流動負債。

帳目中記錄了208萬美元的 FCA 調查撥備，最終和解方案在報告日後傳達並支付。 2025年2月，FCA 就與 cum-ex 交易相關的控制問題對 Mako 處以罰款，166萬英鎊的罰款已反映30%的和解折扣。監管機構表示，Mako 在2013年12月至2015年11月期間為 Solo Group 客戶執行了所謂的場外股票交易，其中包括686億英鎊的丹麥股票和236億英鎊的比利時股票，產生約145萬英鎊的佣金。 「Mako 未能發現明顯的危險信號，並促成了高度可疑的交易，」FCA 執法總監 Therese Chambers 當時表示。 FCA 將此類交易描述為循環交易且具有金融犯罪跡象，並指出 Mako 接受了一筆來自阿聯酋實體的第三方付款，但未進行充分的盡職調查。

自願註銷是一種行政解散途徑，而非正式的破產程序。英國指導方針指出，LLP 通常在過去三個月內不得進行交易，但結束其事務所需的活動除外。必須獲得多數成員的授權才能提交申請；Mako 的申請表分別於8月18日和8月19日由 Mako Europe Ltd 和 Mako Cayman Holding Limited 代表簽署。債權人、員工、英國稅務海關總署及其他相關方必須收到副本，並可在公告發布後提出異議。若無有效異議阻止程序，第二份 Gazette 公告將在至少兩個月後解散該 LLP。解散時仍持有的任何財產或銀行餘額通常將歸英國王室所有。